提到發(fā)票，企業(yè)應(yīng)該都很熟悉，發(fā)票與企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是息息相關(guān)的，但發(fā)票的開具和使用卻有著規(guī)范的管理要求和嚴(yán)格的法律約束。日前，內(nèi)蒙古通遼市奈曼旗公安局刑事偵查大隊(duì)成功破獲一起公安部督辦的特大虛開增值稅專用發(fā)票案，涉案金額1.13億元。
接到線索迅速調(diào)查
2022年10月，奈曼旗公安局刑事偵查大隊(duì)接到國(guó)家稅務(wù)總局內(nèi)蒙古稽查局和上級(jí)公安機(jī)關(guān)轉(zhuǎn)發(fā)線索，奈曼轄區(qū)有4家運(yùn)輸公司涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票。
為深入貫徹公安機(jī)關(guān)“信息化建設(shè)、數(shù)據(jù)化實(shí)戰(zhàn)”戰(zhàn)略，全面落實(shí)自治區(qū)關(guān)于平安中國(guó)建設(shè)要求，持續(xù)推進(jìn)防范化解經(jīng)濟(jì)金融風(fēng)險(xiǎn)“防風(fēng)林”體系建設(shè)，在接到線索后，奈曼旗公安局黨委立即成立由公安局主要領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥、分管刑偵工作副局長(zhǎng)具體負(fù)責(zé)的專案組，嚴(yán)格落實(shí)“一案一專班”措施，抽調(diào)精干警力，組建工作專班，對(duì)該起案件迅速展開調(diào)查。
輾轉(zhuǎn)多地收集證據(jù)
根據(jù)“六部門打擊騙稅和虛開專項(xiàng)工作協(xié)作機(jī)制”，專案組民警先后前往山東、重慶、河南、江西、云南等8省市，行程2.6萬(wàn)公里，夜以繼日地對(duì)對(duì)涉案公司的財(cái)務(wù)資料、銀行對(duì)賬單、銀行流水記錄、發(fā)票資料、納稅申報(bào)材料、車輛租賃協(xié)議等資料進(jìn)行調(diào)查。
經(jīng)歷刺骨的寒風(fēng)，終于迎來(lái)春天的希望，歷時(shí)5個(gè)月，專案組民警通過對(duì)海量信息抽絲剝繭，初步掌握了該團(tuán)伙的業(yè)務(wù)流、信息流、資金流等關(guān)鍵證據(jù)，初步查清了團(tuán)伙的人員構(gòu)成、運(yùn)轉(zhuǎn)模式、組織架構(gòu)等情況。
2023年3月26日，專案組分為5個(gè)抓捕小組，分別前往呼和浩特市、錫林郭勒盟等地，對(duì)前期布控人員實(shí)施抓捕。經(jīng)過核實(shí)，對(duì)掛名未實(shí)際參與涉案公司經(jīng)營(yíng)的2名人員進(jìn)行調(diào)查取證，對(duì)實(shí)際參與的3名犯罪嫌疑人按計(jì)劃開展審訊。
查清事實(shí)“碩鼠”落網(wǎng)
審訊之初，3名犯罪嫌疑人避重就輕、拒不認(rèn)罪，試圖逃避打擊。但在大量確鑿證據(jù)以及警方的強(qiáng)大攻勢(shì)下，最終放棄抵抗，對(duì)其犯罪事實(shí)供認(rèn)不諱，并如實(shí)向警方交代4名幕后主使。
專案組民警根據(jù)線索，又抓獲2名犯罪嫌疑人，其余2名已上網(wǎng)追逃。目前，涉案的5名犯罪嫌疑人已被依法采取刑事拘留，案件正在進(jìn)一步偵辦中。
現(xiàn)已查明，4家涉案公司在無(wú)實(shí)際業(yè)務(wù)、無(wú)實(shí)際辦公場(chǎng)所的情況下，通過虛構(gòu)交易，從中違法獲利。采取開具進(jìn)項(xiàng)為原料油、粗白油等增值稅專用發(fā)票，在變換為貨物運(yùn)輸品名后，向外虛開銷項(xiàng)增值稅專用發(fā)票1102份，價(jià)稅合計(jì)1.13億元，抵扣稅款數(shù)額921萬(wàn)余元，給國(guó)家造成損失747萬(wàn)余元。
“此案具有非常重要的警示意義，國(guó)家留抵退稅政策紅利出臺(tái)，為企業(yè)送上真金白銀，緩解資金回籠壓力并激發(fā)市場(chǎng)主體活力，但一些不法分子卻心存僥幸，通過虛開增值稅專用發(fā)票騙取國(guó)家留抵退稅，不僅直接危害國(guó)家稅收制度，造成國(guó)家稅款大量損失，還嚴(yán)重?fù)p害了國(guó)家發(fā)展的財(cái)政根基，等待他們的將是法律的嚴(yán)懲?！鞭k案民警如是說。
來(lái)源：平安通遼